一、 公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

　　二、 公司負(fù)責(zé)人李科峰、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人繆超華及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）繆超華保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　四、 北京德皓國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

　　五、 本年度報(bào)告涉及未來(lái)計(jì)劃等前瞻性陳述，不構(gòu)成公司對(duì)投資者的實(shí)質(zhì)承諾，投資者及相關(guān)人士均應(yīng)當(dāng)對(duì)此保持足夠的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)，并且應(yīng)當(dāng)理解計(jì)劃、預(yù)測(cè)與承諾之間的差異。

　　六、 本年度報(bào)告已在“第二節(jié)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)情況和管理層分析”之“五、公司面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)分析”對(duì)公司報(bào)告期內(nèi)的重大風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析,請(qǐng)投資者注意閱讀。

　　Jiangsu RuYiToon Animation Industry Co.,Ltd

　　文化體育和娛樂(lè)-廣播、電視、電影和影視錄音制作業(yè)-電視-電影和影視節(jié) 目制作

　　互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)，動(dòng)漫作品的策劃、設(shè)計(jì)、制作、發(fā)行與品牌形象授權(quán)， 動(dòng)漫衍生產(chǎn)品和衍生產(chǎn)業(yè)的開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)，動(dòng)漫軟件開(kāi)發(fā)及銷售，互聯(lián)網(wǎng)銷售。

　　本公司是處于廣播、電視、電影和影視錄音制作業(yè)（R86）的依據(jù)擁有完全自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的“如意 通二維動(dòng)畫(huà)自動(dòng)生成系統(tǒng)”制作原創(chuàng)動(dòng)畫(huà)片以及動(dòng)漫代工制作的動(dòng)漫企業(yè)，公司擁有5項(xiàng)發(fā)明專利，公 司制作的主要原創(chuàng)動(dòng)畫(huà)片《如意酷寶》系列和《豚寶與波杜》系列在央視少兒頻道、優(yōu)漫卡通頻道以及 愛(ài)奇藝等主流視頻點(diǎn)播網(wǎng)站都有播出。公司通過(guò)將動(dòng)漫作品和動(dòng)漫衍生品、衍生產(chǎn)業(yè)緊密結(jié)合來(lái)開(kāi)拓業(yè) 務(wù)。 公司采用“動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)化”的經(jīng)營(yíng)模式，商業(yè)模式的顯著特點(diǎn)是將動(dòng)漫作品和動(dòng)漫衍生品、衍生產(chǎn)業(yè) 緊密結(jié)合，共同發(fā)展。公司發(fā)展初期專注于動(dòng)畫(huà)片的制作、播映、形象授權(quán)，致力于形成具有較強(qiáng)影響 力的動(dòng)漫形象，從而有助于帶動(dòng)動(dòng)漫衍生品和動(dòng)漫衍生產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。目前公司在動(dòng)漫業(yè)務(wù)方面的主要收 入來(lái)源于原創(chuàng)動(dòng)漫作品的制作和播映、動(dòng)漫代工制作以及政府補(bǔ)貼；未來(lái)公司的主要盈利來(lái)源于目前公 司正在大力籌建和布局的動(dòng)漫衍生產(chǎn)品合作授權(quán)和動(dòng)漫衍生業(yè)務(wù)。 隨著近幾年短視頻行業(yè)的興起，公司依托短視頻制作的優(yōu)勢(shì),在報(bào)告期內(nèi)將主營(yíng)業(yè)務(wù)拓展至互聯(lián)網(wǎng) 信息服務(wù)業(yè)務(wù)。 截至報(bào)告披露日，公司的商業(yè)模式未發(fā)生較大變化。

　　1、 應(yīng)收賬款與期初相比增加 169.28%，主要由于公司在報(bào)告期內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)及租賃服務(wù)上升所致。 2、 應(yīng)收賬款融資與期初相比增加 100%，主要由于公司銀行承兌匯票轉(zhuǎn)入應(yīng)收款融資所致。 3、 預(yù)付賬款與期初相比減少 29.68%，主要由于公司上期支付了互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)區(qū)域代理費(fèi)，本期按發(fā)生期 間攤銷所致。 4、 其他應(yīng)收款與期初相比增加 19446.62%，主要由于公司本期存在待退回款項(xiàng)所致。 5、 存貨與期初相比減少 32.34%，主要由于公司制作完成的原創(chuàng)片已在市場(chǎng)發(fā)行結(jié)轉(zhuǎn)成本所致。 6、 其他流動(dòng)資產(chǎn)與期初相比減少 87.23%，主要由于公司本期發(fā)生待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅抵減應(yīng)交增值稅的情況。 7、 使用權(quán)資產(chǎn)與期初相比增加 100%，主要由于公司本期租入房屋用于對(duì)外出租，該業(yè)務(wù)符合使用權(quán)資 產(chǎn)確認(rèn)條件。 8、 遞延所得稅資產(chǎn)與期初相比增加 256.92%，主要由于公司本期增加的租賃負(fù)債，導(dǎo)致未來(lái)可抵扣差異， 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)所致。 9、 應(yīng)付賬款與期初相比增加 109.7%，主要由于公司本期日常零星采購(gòu)增加的應(yīng)付款尚未支付所致。 10、合同負(fù)債與期初相比減少 43.29%，主要由于上期未到履約時(shí)點(diǎn)的義務(wù)本期已履約，轉(zhuǎn)銷合同負(fù)債所 致。 11、應(yīng)交稅費(fèi)與期初相比減少 21.29%，主要由于公司本期發(fā)生待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅抵減應(yīng)交增值稅的情況。 12、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債與期初相比增加 100%，主要由于公司本期增加的租賃負(fù)債，部分確認(rèn)為 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債所致。 13、其他流動(dòng)負(fù)債與期初相比減少 100%，主要由于公司本期確認(rèn)開(kāi)票收入，減少待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額所致。 14、租賃負(fù)債與期初相比增加 100%，主要由于公司本期租入房屋用于對(duì)外出租，符合租賃負(fù)債確認(rèn)條 件，按剩余租賃年限確認(rèn)租賃負(fù)債金額。 15、遞延所得稅負(fù)債與期初相比增加 100%，主要由于公司本期增加的使用權(quán)資產(chǎn)，導(dǎo)致未來(lái)應(yīng)納稅差 異，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債所致。

　　1、 營(yíng)業(yè)收入與上年同期相比增加 22.24%，主要由于公司互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)收入及租賃收入上升所致，互 聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)收入上升系上期初步接觸本期大力發(fā)展所致，租賃收入上升為租戶增加所致。 2、 營(yíng)業(yè)成本與上年同期相比增加 26.31%，主要由于公司互聯(lián)網(wǎng)信息推廣服務(wù)成本上升所致，包括員工 薪酬及外包服務(wù)成本，本期上半年預(yù)計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)大幅發(fā)展，故大量招收人員，但由于宏觀經(jīng)濟(jì)下行， 各小微企業(yè)主減少對(duì)產(chǎn)品的推廣力度以緩解成本壓力，公司又辭退部分員工，故本期成本總體較上 期有所上升。 3、 銷售費(fèi)用與上年同期相比增加 62.99%，主要由于公司拓展業(yè)務(wù)導(dǎo)致的通訊費(fèi)上升所致。 4、 財(cái)務(wù)費(fèi)用與上年同期相比減少 67.19%，主要由于公司本期無(wú)短期借款，不需要償還利息。 5、 信用減值損失與上年同期相比增加 483.33%，主要由于公司應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款增加，對(duì)應(yīng)按賬齡 計(jì)提減值增加所致。 6、 其他收益與上年同期相比減少 50.67%，主要由于公司本年度政府補(bǔ)貼項(xiàng)目減少所致。 7、 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)與上年同期相比減少 51.24%，主要是由于本年度政府補(bǔ)貼項(xiàng)目減少所致。 8、 營(yíng)業(yè)外收入與上年同期相比減少 100%，主要是由于公司上年度將長(zhǎng)期掛賬應(yīng)付款確認(rèn)為營(yíng)業(yè)外收 入，本年度未有該業(yè)務(wù)發(fā)生所致。 9、 營(yíng)業(yè)外支出與上年同期相比增加 74.03%，主要是由于本年度發(fā)生了補(bǔ)繳稅款滯納金及消防行政處罰 所致。 10、凈利潤(rùn)與上年同期相比減少 1173.57%，主要是由于公司上年度將長(zhǎng)期掛賬應(yīng)付款確認(rèn)為營(yíng)業(yè)外收入， 本年度未有發(fā)生，以及本年度政府補(bǔ)貼減少所致。

　　1、 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與上年同期相比增加 49.92%，主要由于公司上期初步接觸互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)，本期大力 發(fā)展導(dǎo)致收入上升。 2、 其他業(yè)務(wù)收入與上年同期相比增加 17.07%，主要是由于公司租戶增加導(dǎo)致租賃收入上升所致。 3、 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本與上年同期相比增加 42.14%，主要是由于公司互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)成本上升，包括用工及 外包服務(wù)成本，本期上半年預(yù)計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)大幅發(fā)展，故大量招收人員，但由于宏觀經(jīng)濟(jì)下行，公司又 辭退部分員工，故本期成本較上期有所上升。

　　1、 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與上年同期相比增加 323.73%，主要由于公司本年度購(gòu)買商品減少所 致。 2、 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與上年同期相比減少 108.09%，主要由于公司上期終止服務(wù)器設(shè)備采購(gòu) 導(dǎo)致款項(xiàng)退回，本年度未有該業(yè)務(wù)發(fā)生所致。 3、 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與上年同期相比增加 95.63%，主要由于公司上期償還貸款及支付利息， 本年度未有該業(yè)務(wù)發(fā)生所致。

　　根據(jù) 2021年 2月開(kāi)始實(shí)行的《關(guān)于實(shí)施張家港市文化產(chǎn)業(yè)高質(zhì) 量發(fā)展行動(dòng)計(jì)劃的意見(jiàn)》張委辦發(fā)【2021】2 號(hào)文件，公司于 2021 年 2月起享受該政策的動(dòng)漫播出獎(jiǎng)勵(lì)，有效期三年。后續(xù) 若該政策到期后無(wú)法延續(xù)，將對(duì)公司動(dòng)漫業(yè)務(wù)造成較大的影響。

　　公司于 2021年轉(zhuǎn)型往互聯(lián)服務(wù)業(yè)務(wù)發(fā)展，在轉(zhuǎn)型初期公司追求 用戶規(guī)模和市場(chǎng)份額，會(huì)導(dǎo)致新業(yè)務(wù)處于虧損狀態(tài)，主要由于 互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，新進(jìn)入的公司需要花費(fèi)大量資 金吸引用戶、提高品牌知名度和擴(kuò)大市場(chǎng)份額。另外互聯(lián)網(wǎng)技 術(shù)發(fā)展日新月異，公司需要不斷跟進(jìn)新技術(shù)，互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的特 殊性，政府部門也會(huì)制定相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)管和限制，也會(huì) 對(duì)該業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展造成一定的影響。

　　公司作為優(yōu)秀的動(dòng)漫企業(yè)，擁有高效率、低成本、高質(zhì)量的動(dòng) 漫作品制作能力以及優(yōu)秀的策劃、發(fā)行能力，公司動(dòng)漫產(chǎn)品創(chuàng) 作和發(fā)行方面在很大程度上依賴于專業(yè)人才。公司的核心人員 在共同創(chuàng)業(yè)和長(zhǎng)期合作中形成了較強(qiáng)的凝聚力。但由于動(dòng)漫行 業(yè)人才較為缺乏，優(yōu)秀的人才是市場(chǎng)激烈爭(zhēng)奪的對(duì)象，若公司 出現(xiàn)核心人員流失的狀況，有可能影響公司的持續(xù)發(fā)展。

　　(二) 股東及其關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況 報(bào)告期公司無(wú)股東及其關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況

　　上述關(guān)聯(lián)交易為公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，符合公平交易原則，屬于正常的商業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，交易有利于公司持 續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，是合理的、必要的，不會(huì)對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。上述關(guān)聯(lián)交易依據(jù)市場(chǎng)化定價(jià) 方式，交易公允、不存在損害本公司和全體股東利益的情形。上述關(guān)聯(lián)交易對(duì)公司獨(dú)立性沒(méi)有影響，公 司業(yè)務(wù)不會(huì)因此對(duì)關(guān)聯(lián)人形成依賴或被其控制。

　　普通股前十名股東間相互關(guān)系說(shuō)明：上述股東中江蘇鑫澳創(chuàng)業(yè)投資有限公司為澳洋集團(tuán)有限公司子公 司。除此之外，其他股東間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

　　公司控股股東為江蘇鑫澳創(chuàng)業(yè)投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“鑫澳創(chuàng)投”）。 鑫澳創(chuàng)投基本情況： 成立時(shí)間：2009年 2月 17日 注冊(cè)資本：7000萬(wàn)元 統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：02R

　　法定代表人：沈?qū)W如 注冊(cè)地址：張家港經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)悅豐大廈 經(jīng)營(yíng)范圍：創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)；代理其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)等機(jī)構(gòu)或個(gè)人的創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)；創(chuàng)業(yè)投資咨詢業(yè)務(wù)； 為創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)管理服務(wù)業(yè)務(wù)；參與設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與管理機(jī)構(gòu)。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相 關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）。 報(bào)告期內(nèi)，公司的控股股東未發(fā)生變化

　　公司實(shí)際控制人為沈?qū)W如。沈?qū)W如通過(guò)澳洋集團(tuán)控制公司 1,700萬(wàn)股，占公司總股本的 34.00%；并通過(guò) 澳洋集團(tuán)控制的鑫澳創(chuàng)投控制公司1,874.40萬(wàn)股，占公司總股本的37.49%；沈?qū)W如合計(jì)控制公司 3,574.40 萬(wàn)股，占公司總股本的 71.49%。 沈?qū)W如，男，中國(guó)九游娛樂(lè) 九游娛樂(lè)官方國(guó)籍，漢族，生于 1954年 2月，大專學(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。曾任張家港市毛紡織染總 廠書(shū)記兼廠長(zhǎng)，江蘇華紡（集團(tuán)）公司黨總支書(shū)記兼董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，江蘇省張家港經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)管委會(huì) 副主任?，F(xiàn)任澳洋集團(tuán)有限公司董事長(zhǎng)、總裁，江蘇澳洋科技股份有限公司董事長(zhǎng)，江蘇澳洋醫(yī)藥物流 有限公司董事長(zhǎng)，江蘇澳洋置業(yè)有限公司董事長(zhǎng)，江蘇綠偉鋰能有限公司董事，江蘇澳洋綠地投資有限 公司董事長(zhǎng)，江蘇澳洋紡織實(shí)業(yè)有限公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，寧波澳洋家居購(gòu)物廣場(chǎng)有限公司董事長(zhǎng)，寧 波澳洋家居廣場(chǎng)商業(yè)管理有限公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理，張家港市澳洋物業(yè)管理有限公司執(zhí)行董事、總經(jīng) 理，蘇州佳隆大藥房有限公司執(zhí)行董事，江蘇格瑪斯特種織物有限公司執(zhí)行董事，江蘇鑫澳創(chuàng)業(yè)投資有 限公司董事長(zhǎng)，張家港揚(yáng)子紡紗有限公司副董事長(zhǎng)，張家港揚(yáng)子精梳毛條有限公司副董事長(zhǎng)，江蘇澳洋 優(yōu)居壹佰養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)有限公司董事長(zhǎng)，張家港潤(rùn)盛科技材料有限公司董事，廣東潤(rùn)盛科技材料有限公司董 事，江蘇鼎順創(chuàng)業(yè)投資有限公司董事，上海澳洋順昌金屬材料有限公司董事，江蘇澳洋順昌光電技術(shù)有 限公司董事，淮安澳洋順昌光電技術(shù)有限公司董事，江蘇澳洋順昌集成電路股份有限公司董事，湖南機(jī) 油泵股份有限公司董九游娛樂(lè) 九游娛樂(lè)官方事，張家港市海納電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)園管理有限公司董事長(zhǎng)，江蘇博園中藥材有限公司 監(jiān)事，張家港澳洋進(jìn)出口有限公司執(zhí)行董事兼總經(jīng)理。 報(bào)告期內(nèi)，公司的實(shí)際控制人未發(fā)生變化。